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Negocios y contabilidad

Calculadora de flujo de caja

Calcula el flujo de caja operativo por el método indirecto y el flujo de caja libre tras las inversiones de capital.

Tus datos

Resultados

Flujo de caja libre

$83,000.00

Flujo de caja operativo
$113,000.00
Caja absorbida por el capital circulante
$7,000.00

✓Cálculo exacto: solo se redondea para mostrarlo

¿Y si…?

Elige un dato y desliza el control para ver cómo cambia el resultado.

Qué hace esta calculadora

El beneficio no es efectivo. El método indirecto parte del beneficio neto, suma los cargos no monetarios y ajusta el capital circulante para mostrar el efectivo que las operaciones generaron realmente.

Fórmula y método

FCO = beneficio neto + amortizaciones − aumento de cuentas por cobrar − aumento de inventario + aumento de cuentas por pagar Flujo de caja libre = FCO − inversión de capital

Ejemplo resuelto

Calculado por esta herramienta con sus valores predeterminados:

Datos

  • Beneficio neto: 100000 (cualquier moneda)
  • Amortizaciones: 20000 (cualquier moneda)
  • Aumento de cuentas por cobrar (negativo si disminuyó): 10000 (cualquier moneda)
  • Aumento de existencias (negativo si disminuyó): 5000 (cualquier moneda)
  • Aumento de cuentas por pagar (negativo si disminuyó): 8000 (cualquier moneda)
  • Inversión en capital (CAPEX): 30000 (cualquier moneda)

Resultados

  • Flujo de caja libre: 83,000
  • Flujo de caja operativo: 113,000
  • Caja absorbida por el capital circulante: 7,000

Cómo interpretar los resultados

Un flujo de caja libre negativo persistente significa que el negocio depende de financiación externa.

Supuestos y limitaciones

  • Introduce las disminuciones como números negativos.

Los resultados financieros son estimaciones basadas en los datos y supuestos mostrados. No son asesoramiento financiero; confirma las cifras con tu entidad, proveedor o un asesor cualificado antes de decidir.

Preguntas

¿Por qué un aumento de cuentas por cobrar reduce el efectivo?

Las ventas se registraron como ingresos, pero el dinero aún no se ha cobrado.

Metodología y verificación

Tipo de resultado
Cálculo matemático exacto (redondeado solo para mostrarlo)
Versión de la fórmula
1.0
Verificación automática
2 casos de prueba de referencia y validación, comparados con valores calculados de forma independiente. El sitio no se puede generar si alguno falla.
Revisión editorial
Pendiente de revisión editorial humana. La explicación se redactó con ayuda de IA; la fórmula y los ejemplos se verifican con las pruebas automáticas anteriores.

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